應付會計的工作總結
1)對賬單的核對與回籤。每月初10號左右會對各供應商的貨款金額進行核對，如發現異常的地方，會及時與採購部門相關經辦人員進行溝通，以確保貨款的準確無誤，儘量不多付給供應商一分錢。
2)周付款申請書的審核。根據採購部門填制的的付款申請書相關金額，在U8供應商明細賬裏面查看該供應商的歷史付款金額及累計欠款金額，把控付款金額的準確無誤性，嚴格貫徹“不能多付，只能少付”的原則。
3)每月不定期查看入庫單列表及採購發票列表，以保證相關記錄的一致性。務必使入庫日期和結算日期在同一會計期間完成。並會對各作業人員非規範打單行為進行監督，並跟進讓其改正。
4)協助税務會計核對各供應商進項發票事宜。
以上所列事項就是我工作的主要內容，隨着工作的`不斷深入，在完成本職工作的基礎上儘量給予一些合理性建議，不斷充實自己，提高自己的業務能力，與同事們建立良好的人際關係，為聯視更好的服務。
企業最日常的業務就是付款了，付款可以有以下幾道嚴格的審批手續，這樣付款環節會更加嚴密。
1、審有無合同，沒有采購合同肯定不予付款。
2、審年初有無計劃，如果年初各部室、車間沒有計劃的話肯定不予付款。
3、審以前有無往來關係，以前付款後，銷貨或提供勞務的收款方的收款收據是否開具，前款未清、後款不付，前款應收回的收據未清，後款不予支付。
4、借款單上有無相關部門及財務部領導簽字，簽字不全，或借款單填寫有誤者不予付款。
5、看往來賬上此户的賬面貸方數是否大於要付款數，因企業一般都是批量付款
來發票時，借：材料採購等科目
應交税費-應交增值税(進項税額)等科目
貸：應付賬款-XX户
付款時借：往來 貸：銀行存款
如果不看往來賬上貸方金額是否大於付款數，就很有可能發生多付款，即成為預付款，債權。如果當月末前採購部門承諾發票肯定能到的情況下可以考慮先付款，否則不行。以上這五條這是我在做往來會計時的一點心得。
現在都是電算化，經常要在賬上往出倒往來賬。
在財務軟件裏往EXCEL表格中倒數據時，倒往來賬時單位名頭前都有數字，比如600560 某某公司 期初餘額 本期發生額 期末餘額
600560 某某公司 都在一個單元格中，因為行數較多，所以一個一個單元格的處理去掉數字比較麻煩，但還要把在一個單元格中的 600560 某某公司 都變成某某公司，就要把前面的數字都去掉。
可以這樣做。把含有數字和名頭的這一列選中，CTRL+F，查找，點擊替換，然後依次輸入0-9，都替換為 什麼都沒有 就是空白 ， 都點擊全部替換。最後數字全替換成空白了，再數一下單位名頭前面的空格，再把空格全部替換成為空白。就可以了!
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