(1)公司於4月1日用支票支付辦公用品款2000元,憑證號為銀付11號。
(2)公司於4月6日用支票支付甲公司貨款15862元,憑證號為銀付18號。
(3)公司於4月10日收到乙公司賬款30000元,憑證號為銀收20號。
(4)公司於4月30日提取現金3250元留作日常報銷用,憑證號為銀收35號。
分錄如下:
(1)借:管理費用 2000
貸:銀行存款 2000
(2)借:應付賬款 15862
貸:銀行存款 15862
(3)借:銀行存款 30000
貸:應收賬款 30000
(4)借:庫存現金 3250
貸:銀行存款 3250
銀行存款日記賬本記錄如下: